Aurinkopaneelien asennus on merkittävä investointi, joka maksaa itsensä takaisin vuosien kuluessa alentuneina sähkölaskuina. Harvempi tietää kuitenkin, että asennustyöstä voi saada kotitalousvähennyksen, joka pienentää verotettavaa tuloa ja keventää investoinnin kokonaiskustannuksia huomattavasti. Tässä artikkelissa käymme läpi kotitalousvähennyksen rajat, ehdot ja käytännöt vuoden 2025 verotuksessa.
Kenelle kotitalousvähennys aurinkopaneeleista kuuluu
Kotitalousvähennys on henkilökohtainen verovähennys, joka kuuluu luonnollisille henkilöille eli yksityishenkilöille. Käytännössä tämä tarkoittaa, että omassa tai puolison omistamassa asunnossa tai vapaa-ajan kiinteistöllä tehdystä aurinkopaneelien asennustyöstä voi hakea vähennystä omassa verotuksessaan. Yritykset tai asunto-osakeyhtiöt eivät ole oikeutettuja kotitalousvähennykseen.
Vähennys on henkilökohtainen, mikä tarkoittaa, että samassa taloudessa asuvat puolisot voivat molemmat hyödyntää oman vähennysoikeutensa samasta hankkeesta, jos kustannukset jakautuvat molemmille. Tämä on erityisen hyödyllinen tieto suuremmissa aurinkopaneelijärjestelmissä, joissa asennuskulut nousevat korkeammiksi. Oikeus vähennykseen edellyttää, että työ on tehty verovelvollisen käyttämässä asunnossa Suomessa.
Kotitalousvähennyksen enimmäismäärä ja laskentaperuste 2025
Vuoden 2025 verotuksessa kotitalousvähennyksen enimmäismäärä on 2 250 euroa henkilöä kohden vuodessa. Vähennys lasketaan työn osuudesta eikä tarvikkeiden tai laitteiden hinnasta, ja hyväksyttävistä kustannuksista voidaan vähentää 40 prosenttia. Lisäksi vähennykseen sovelletaan 150 euron omavastuu, joka vähennetään laskettavasta summasta ennen vähennyksen myöntämistä.
Käytännössä laskukaava toimii seuraavasti: jos asennustyön osuus laskusta on esimerkiksi 3 000 euroa, siitä lasketaan 40 prosenttia eli 1 200 euroa. Tästä vähennetään 150 euron omavastuu, jolloin verotuksessa hyväksyttäväksi vähennykseksi jää 1 050 euroa. Enimmäismäärä 2 250 euroa rajoittaa vähennystä, jos työn osuus on erittäin suuri. Puolisoiden yhteenlaskettu maksimivähennys voi siis nousta jopa 4 500 euroon, mikäli kustannukset jakautuvat tasaisesti molemmille.
Mitä aurinkopaneelien asennuksessa hyväksytään vähennykseen
Kotitalousvähennys kattaa ainoastaan työn osuuden laskusta. Aurinkopaneelien asennuksessa tähän lasketaan mukaan itse asennustyö, kaapelointi, kiinnikkeiden asennus sekä sähköliitännät. Sen sijaan paneelien, invertterien tai muiden laitteiden hankintahinta ei ole vähennykseen oikeuttava kustannus.
Tärkeää on myös se, että työn suorittajalla on ennakkoperintärekisterimerkintä. Vähennystä ei myönnetä, jos työ on teetetty yrityksellä, joka ei ole rekisterissä. Meillä kaikki asennustyöt suorittaa asianmukaisesti rekisteröity ammattilainen, joten asiakkaan ei tarvitse erikseen varmistaa tätä seikkaa. Aurinkopaneelien asennuspalvelumme sisältää kaiken tarvittavan dokumentaation vähennystä varten.
Myös hybridi-invertteri kuuluu aurinkopaneelijärjestelmään olennaisena osana, ja sen asennustyö on samalla tavoin vähennykseen oikeuttavaa työtä. Samoin energia-akun asennustyö voidaan laskea mukaan, kun se asennetaan samassa yhteydessä aurinkopaneelijärjestelmän kanssa.
Näin haet kotitalousvähennyksen käytännössä
Kotitalousvähennys haetaan vuosittaisessa verotuksessa, ja se ilmoitetaan OmaVero-palvelussa esitäytetyn veroilmoituksen yhteydessä. Vähennys ei siirry automaattisesti, vaan se on ilmoitettava itse. Hakemista varten tarvitaan lasku, josta käy selvästi ilmi työn ja tarvikkeiden osuudet erikseen.
Me toimitamme asiakkaillemme selkeän laskun, josta työn ja materiaalien osuudet näkyvät eriteltyinä. Tämä helpottaa vähennyksen hakemista huomattavasti, eikä asiakkaan tarvitse itse selvittää, miten kustannukset jakautuvat. Vähennys tehdään sinä verovuonna, jona työ on maksettu, joten maksun ajoitus kannattaa pitää mielessä.
Kotitalousvähennys osana aurinkopaneeli-investoinnin kokonaiskustannuksia
Kun aurinkopaneeli-investoinnin kokonaiskustannuksia arvioidaan, kotitalousvähennys on yksi konkreettinen tapa pienentää nettohintaa. Se ei kata laitteiden hintaa, mutta työn osuuden verovähennys voi keventää kokonaiskuluja useilla sadoilla tai jopa yli tuhannella eurolla riippuen järjestelmän koosta ja asennuksen laajuudesta.
Investoinnin kannattavuuteen vaikuttavat myös muut tekijät, kuten sähkön hinta, järjestelmän tuotantokapasiteetti ja mahdollisuus liittää järjestelmä energia-akkuun, jolloin omaan käyttöön tuotettu sähkö voidaan varastoida myöhempää tarvetta varten. Kokonaisuuden suunnittelussa kannattaa ottaa huomioon myös rahoitusvaihtoehdot: tarjoamme asiakkaillemme joustavia rahoitusratkaisuja ilman vakuuksia, maksuajalla jopa 15 vuotta.
Kotitalousvähennys on parhaimmillaan osa laajempaa kokonaisuutta, jossa aurinkopaneelit, hybridi-invertteri ja energia-akku muodostavat yhdessä järjestelmän, joka tuottaa, varastoi ja optimoi sähkönkäyttöä. Investoinnin todellinen arvo syntyy vuosien mittaan, ja kotitalousvähennys on ensimmäinen konkreettinen askel kohti pienempää kokonaishintaa jo heti ensimmäisenä verovuonna.